企業(yè)內部審計實戰(zhàn)技巧

企業(yè)內部審計實戰(zhàn)技巧(邱健)課程介紹：

授課方式：講授、案例分享

【課程背景】
    審計的起步是財務審計，現階段主要是業(yè)務審計。業(yè)務審計中大多數國內公司還停留在運營審計階段，即主要從合規(guī)性角度審計，從鑒證的角度審計。目前國際流行的風險導向的管理審計，從合規(guī)性向合理性轉變，從鑒證向咨詢服務轉變，運用同理心思考，站在管理者的角度作出獨立思考，目前的管理工作存在哪些不足，怎樣改善，如何提出高質量的切實可行的審計建議。
    課程將結合多家企業(yè)的管理精髓，推出內部審計實務課程，幫助您從管理的角度出發(fā)，結合目前最新管理理論和實踐，既保持獨立又融入管理，發(fā)現重要管理問題，提出高質量的審計建議，從而為公司發(fā)展助力，創(chuàng)造審計價值。

【課程大綱】

第一章 內審定義及未來轉變
1. 內部審計定義
2. 內部審計種類
2.1 空間分類
2.2 相關方要求分類
2.3 時間分類
3. 內審發(fā)展
2.4 集團管控型內審
2.5 平臺型企業(yè)內審
2.6 大數據時代內審的轉型

第二章 計劃審計
戰(zhàn)略及計劃審計
1. 戰(zhàn)略類型
1.1 戰(zhàn)略類型及對應生命周期
2. 信息收集與分析
2.1 信息收集來源及質量保證
2.2 信息分析目標與方法
3. 戰(zhàn)略制定及審批
3.1 戰(zhàn)略制定方法與步驟
3.2 戰(zhàn)略分解與計劃銜接
3.3 戰(zhàn)略配套與組織
3.4 戰(zhàn)略落地實施
4. 戰(zhàn)略調整
4.1 戰(zhàn)略調整原因及方式
【案例分析】戰(zhàn)略審計案例分析
 
預算審計
1. 預算類型及其應用
2. 預算制定方法及其優(yōu)缺點
2.1 從上至下法
2.2 從下至上法
2.3 上下結合法
3. 預算制定
4. 預算實施
4.1 預算分解
4.2 預算過程控制
4.3 預算調整
5. 預算回顧
【案例分析】預算審計案例分析

第三章 領導審計
1、 后備人才盤點
2、 領導力培養(yǎng)
3、 職業(yè)生涯規(guī)劃
4. 能力素質模型
5. 人力復盤
【案例分析】某大型企業(yè)戰(zhàn)略人力審計案例

第四章 控制審計
績效審計
1. 目標
1.1 目標范圍
1.2 目標對接戰(zhàn)略
1.3 目標分解
1.4 目標合理性
1.5 目標確定過程
2. 指標及權重設置
3. 績效實施
4. 評價及兌現
5. 績效復盤

第五章 內控審計
1. 人力資源
1.1 招聘
1.2 薪酬/績效/激勵
1.3 培訓
1.4 職業(yè)生涯/后備人才
1.5 組織架構
1.6 能力素質
1.7 企業(yè)文化
2. 財務
2.1 資金調度
2.2 資產管理
2.3 費用管理
2.4 應收/其他應收
2.5 應付/其他應付
2.6 成本
2.7 其他負債類科目
2.8 預算/財務分析
2.9 投融資
2.10 財務業(yè)務化
2.11 管理審計討論及分析
3. 采購
3.1 招標/定價
3.2 供應商管理
3.3 采購計劃及訂單管理
3.4 到貨及驗收
3.5 對賬及付款
3.6 采購策略及知識管理
3.7 采購績效及監(jiān)督
3.8 管理審計討論及分析
4 物流
4.1 招標/定價
4.2 倉庫管理
4.3 費用管理
4.4 配送管理
4.5 服務管理
4.6 物流規(guī)劃管理
4.7 管理審計討論及分析
5 生產
5.1 生產計劃
5.2 定額及領料
5.3 現場管理
5.4 質量
5.5 入庫及統(tǒng)計
5.6 外包管理
5.7 動力管理
5.8 設備及安全管理
5.9 管理審計討論及分析
6 營銷
6.1 銷售策略與計劃
6.2 銷售執(zhí)行
6.3 銷售費用
6.4 廣告管理
6.5 促銷及價格管理
6.6 渠道及客戶管理
6.7 回款
6.8 薪酬與激勵
6.9 售后服務
6.10 管理審計討論與分析

第六章 創(chuàng)新審計
1、 創(chuàng)新理念
1.1 理念先進性
1.2 理念貫徹執(zhí)行
2 創(chuàng)新組織
3 創(chuàng)新績效
4 創(chuàng)新人員
5 創(chuàng)新過程
6、創(chuàng)新成果管理
6.1 成果內部應用
6.2 成果外部應用
7 創(chuàng)新復盤

【名師簡介】
邱健老師
高端審計管理老師/咨詢師，精通企業(yè)審計全盤管理、內控風險管理。國際注冊內部審計師（CIA），國際注冊內部控制師（CICS），高級風險評估專業(yè)人員證書（RAPC），國際注冊信息系統(tǒng)審計師（CISA），國際注冊管理會計師(CMA)。在外資、民營、中國五百強國有控股企業(yè)工作，并有在四家國內大型上市集團公司工作的經驗，長期從事審計監(jiān)察管理、內控與風險管理等職位超過21年。

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