中國AEO標準化與關(guān)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理研討班

中國AEO標準化與關(guān)務(wù)合規(guī)風(fēng)險管理研討班(胡忠)課程介紹：

中國海關(guān)監(jiān)管已經(jīng)全面走向國際互認化！
海關(guān)誠信認證已經(jīng)成為企業(yè)發(fā)展的生命！

    海關(guān)AEO認證涉及一系列的標準和管理優(yōu)化措施，為幫助企業(yè)對中國海關(guān)AEO認證制度、標準體系有一個系統(tǒng)、理性、具體的認識，促進企業(yè)掌握具體的AEO認證實施策略和方法以及合理處置AEO認證的疑難事務(wù)，我們結(jié)合豐富的政策研究和AEO認證實戰(zhàn)經(jīng)驗，推出此AEO認證輔導(dǎo)課程。旨在分享各關(guān)區(qū)海關(guān)AEO認證成功經(jīng)驗；切實、系統(tǒng)傳授AEO認證知識、策略和方法；為涉外型企業(yè)培養(yǎng)熟知AEO信用管理的復(fù)合型國際人才。

課程價值

（一）避免認證標準理解歧義
幫助不同行業(yè)企業(yè)精準掌握AEO認證各項明細的標準要求，從而清晰確定認證改善。
（二）確定合理改善之路，少走彎路
幫助不同行業(yè)企業(yè)結(jié)合實際情況，確定高效、合理的改善方案，規(guī)避不必要的成本、時間浪費。
（三）提升企業(yè)內(nèi)控和貿(mào)易安全的管理及籌劃能力
提升企業(yè)國際貿(mào)易安全事務(wù)管理和貿(mào)易合規(guī)籌劃能力、為涉外型企業(yè)培養(yǎng)復(fù)合型國際人才，保障企業(yè)內(nèi)控有序、貿(mào)易安全，確保企業(yè)利潤實現(xiàn)。
（四）采取科學(xué)的AEO認證實施策略和方法
幫助企業(yè)有效協(xié)同內(nèi)外部資源，促成AEO認證的順利實施。
（五）成功案例分享，運籌帷幄
分享AEO認證成功案例經(jīng)驗，幫助企業(yè)清晰理解海關(guān)認證細節(jié)事項。

授課大綱

專題一、海關(guān)企業(yè)信用管理暫行辦法（AEO認證政策）剖析

1、AEO認證基礎(chǔ)知識
2、中國國家社會信用系統(tǒng)和海關(guān)AEO認證體系&信用管理辦法
3、各關(guān)區(qū)海關(guān)AEO認證標準執(zhí)行情況和案例分析
專題二、企業(yè)AEO認證實施策略和方法
1、實施AEO認證的先決條件和成功要素
2、企業(yè)實施AEO認證基本步驟
3、AEO認證基礎(chǔ)工作準備和要點
4、AEO認證實施計劃管理和成果確認

專題三、海關(guān)AEO高級認證標準體系精講和案例剖析（1）

內(nèi)部控制標準精講和案例剖析

1、組織機構(gòu)控制
 ◇ 組織機構(gòu)如何確保進出口業(yè)務(wù)、財務(wù)、內(nèi)部監(jiān)督等部門職責(zé)分工明確？
 ◇ 如何設(shè)置內(nèi)部監(jiān)督機構(gòu)？其職責(zé)有哪些？
 ◇ 海關(guān)對負責(zé)關(guān)務(wù)的高級管理人員職務(wù)有何要求？
 ◇ 海關(guān)主要向高級管理人員詢問哪些事務(wù)？
 ◇ 海關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)主要涉及哪些內(nèi)容？
 ◇ 如何建立符合海關(guān)要求的內(nèi)部培訓(xùn)體系？
 ◇ 就海關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)，海關(guān)將與法定代表人或者其授權(quán)人員、負責(zé)海關(guān)事務(wù)的高級管理人員面談哪些內(nèi)容？
2、進出口業(yè)務(wù)控制
 ◇ 進出口單證涉及的范圍包括哪些？
 ◇ 企業(yè)如何建立進出口單證復(fù)核制度或者程序？
 ◇ 企業(yè)如何建立進出口單證糾錯制度和程序？
 ◇ 海關(guān)將如何審核企業(yè)內(nèi)部復(fù)核內(nèi)容、復(fù)核流程？
 ◇ 海關(guān)將如何驗證內(nèi)部復(fù)核的準確性、真實性、完整性和有效性？
 ◇ 如何建立進出口單證管理制度？
 ◇ 海關(guān)將審核哪些進出口單證、證書、法律文書？
 ◇ 海關(guān)將如何審核企業(yè)單證管理制度執(zhí)行情況？
 ◇ 如何判斷進出口業(yè)務(wù)管理流程設(shè)置合理及完備？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)進出口業(yè)務(wù)管理制度和執(zhí)行程序？
1）一般貿(mào)易業(yè)務(wù)
2）加工貿(mào)易及保稅進出口業(yè)務(wù)
3）減免稅貨物（含不作價設(shè)備）業(yè)務(wù)
4）保稅物流及免稅品銷售業(yè)務(wù)
5）其他貿(mào)易方式貨物進出口
3、內(nèi)部審計控制
 ◇ 企業(yè)如何建立內(nèi)部審計制度？
 ◇ 企業(yè)如何執(zhí)行內(nèi)部審計？審計項目包括哪些細節(jié)內(nèi)容？
 ◇ 企業(yè)內(nèi)部審計機構(gòu)或者崗位人員要求？
 ◇ 企業(yè)如何評估第三方審計機構(gòu)？
 ◇ 企業(yè)如何保管內(nèi)部審計檔案？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)是否有效執(zhí)行內(nèi)部審計制度？
 ◇ 企業(yè)如何建立責(zé)任追究制度和措施？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)責(zé)任追究制度和措施執(zhí)行情況？
 ◇ 海關(guān)對企業(yè)改進制度和措施的具體要求有哪些？
 ◇ 企業(yè)如何建立改進制度和措施？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)改進制度和措施執(zhí)行情況？
4、信息系統(tǒng)控制 
 ◇ 如何理解財務(wù)控制、關(guān)務(wù)、物流控制等功能模塊有效運行？
 ◇ 如何判定企業(yè)信息化系統(tǒng)符合海關(guān)AEO認證要求？
 ◇ 海關(guān)對信息系統(tǒng)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理時限的要求如何？
 ◇ 新上線使用的信息系統(tǒng)是否需要維護歷史業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)？
 ◇ 海關(guān)如何審核、比對企業(yè)信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)和驗證數(shù)據(jù)管理狀態(tài)？
 ◇ 企業(yè)如何建立信息安全制度和進行信息安全培訓(xùn)？
 ◇ 海關(guān)如何審核信息安全管理制度是否執(zhí)行？
 ◇ 企業(yè)如何建立非正常使用信息系統(tǒng)的追究制度？
 ◇ 海關(guān)對企業(yè)系統(tǒng)和數(shù)據(jù)保護有何具體要求？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)防止系統(tǒng)非正常使用以及系統(tǒng)&數(shù)據(jù)保護手段？

財務(wù)狀況標準精講和案例剖析
1、會計信息
 ◇ 怎樣的企業(yè)需要提供會計審計報告？
 ◇ 是否每年均出具審計報告？
 ◇ 怎樣的會計審計報告符合達標要求？
 ◇ 海關(guān)對會計賬簿和財務(wù)會計報告等會計資料有哪些要求？
2、償付能力
 ◇ 償付能力評價與審計指標如何判定？
 ◇ 速動比率如何計算？
 ◇ 如何判定企業(yè)速動比率達到認證要求？
 ◇ 如果速動比率達不到認證要求，該如何操作？
 ◇ 資產(chǎn)負債率如何計算？
 ◇ 如何判定企業(yè)資產(chǎn)負債率達到認證要求？
 ◇ 如果資產(chǎn)負債率達不到認證要求能夠申請AEO認證嗎？
3、盈利能力
 ◇ 盈利能力評價與審計指標如何判定？
 ◇ 主營業(yè)務(wù)利潤率如何計算？
 ◇ 如何判定企業(yè)主營業(yè)務(wù)利潤率達到認證要求？
 ◇ 主營業(yè)務(wù)利潤率達不到認證要求能夠申請AEO認證嗎？
4、繳稅能力
 ◇ 繳稅能力評價與審計指標如何判定？
 ◇ 固定資產(chǎn)凈值如何計算？
 ◇ 生產(chǎn)型企業(yè)和非生產(chǎn)型企業(yè)繳稅能力如何判定？
 ◇ 固定資產(chǎn)凈值達不到認證要求能夠申請AEO認證嗎？

專題三、海關(guān)AEO高級認證標準體系精講和案例剖析（2）

貿(mào)易安全標準精講和案例剖析
1、場所安全控制措施
 ◇ 企業(yè)如何建立場所安全管理制度和程序？
 ◇ AEO認證對企業(yè)大門、傳達室、建筑結(jié)構(gòu)、照明、報警系統(tǒng)、視頻監(jiān)控、存儲區(qū)域、鎖閉裝置及鑰匙保管的具體要求有哪些？
 ◇ 不同行業(yè)的場所安全認證關(guān)鍵要點何在？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)場所安全控制措施達到認證要求？
2、進入安全控制措施
 ◇ 企業(yè)如何建立進入安全管理制度和程序？
 ◇ AEO認證對員工、訪客、未經(jīng)許可進入、身份不明的人員進入控制的具體要求有哪些？
 ◇ 不同行業(yè)的進入安全認證關(guān)鍵要點何在？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)進入安全控制措施達到認證要求？
3、人員安全控制措施
 ◇ 是否對所有員工進行背景調(diào)查？
 ◇ 聘用前、聘用后、離職過程中，企業(yè)如何確定人員安全控制措施到位？
 ◇ 企業(yè)如何實施人員安全培訓(xùn)？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)是否達到人員安全要求？
4、商業(yè)伙伴安全控制措施
 ◇ 如何判定企業(yè)商業(yè)伙伴范圍？
 ◇ 如何建立商業(yè)伙伴安全管理制度和程序？
 ◇ 如何評估商業(yè)伙伴達到守法合規(guī)、符合貿(mào)易安全要求？
 ◇ 如何書面要求供應(yīng)鏈上下游貿(mào)易伙伴,如生產(chǎn)商、主要供應(yīng)商、物流商等符合貿(mào)易安全要求？
 ◇ 合作伙伴未到合約期滿如何簽訂補充協(xié)議滿足貿(mào)易安全的需求？條款如何擬定？
 ◇ 怎樣的商業(yè)伙伴可以免予海關(guān)認證評估？
 ◇ 如何通過書面程序或者實地定期監(jiān)控或檢查供應(yīng)鏈上下游貿(mào)易伙伴，如生產(chǎn)商、主要供應(yīng)商、物流商等符合貿(mào)易安全要求？
 ◇ 海關(guān)如何實地審核企業(yè)及其商業(yè)伙伴是否達到商業(yè)伙伴安全控制要求？
5、貨物安全控制措施
 ◇ 如何建立貨物運輸、搬運、存放、交接過程中的安全管理制度和程序？
 ◇ 企業(yè)租用倉庫如何實施貨物安全控制？
 ◇ 非物流商貿(mào)服務(wù)型企業(yè)如何實施貨物安全控制？
 ◇ 如何建立貨物差異管控程序，達到海關(guān)AEO認證要求？
6、集裝箱安全控制措施
 ◇ 如何建立集裝箱安全管理制度和程序？
 ◇ 報關(guān)企業(yè)&單純貿(mào)易公司如何實施集裝箱安全管理？
 ◇ 怎樣的集裝箱檢查程序符合AEO認證要求？
 ◇ AEO認證對集裝箱封條、集裝箱存放的管理要求？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)集裝箱安全檢查&存儲、封條管理情況？
7、運輸工具安全控制措施
 ◇ 如何建立運輸工具安全管理制度和程序？
 ◇ 報關(guān)企業(yè)&單純貿(mào)易公司如何實施運輸工具安全管理？
 ◇ 怎樣的運輸工具檢查程序符合AEO認證要求？
 ◇ AEO認證對運輸工具存儲、司機身份核實的管理要求？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)運輸工具安全檢查&存儲、司機安全管理情況？
8、危機管理控制措施
 ◇ 如何建立應(yīng)對災(zāi)害或者緊急安全事故等異常情況的制度和程序？
 ◇ 如何落實對災(zāi)害或緊急安全事故等異常情況的報告、處置應(yīng)急程序或機制？
 ◇ 應(yīng)急培訓(xùn)包括哪些內(nèi)容？
 ◇ 企業(yè)如何建立異常報告作業(yè)程序？
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)危機管理控制措施？

專題三、海關(guān)AEO高級認證標準體系精講和案例剖析（3）

守法規(guī)范標準精講和案例剖析
1、遵守法律法規(guī)
 ◇ 哪些人員應(yīng)該開具無犯罪證明？
 ◇ 如果無法提供公安機關(guān)出具的無犯罪證明，該怎么辦？
 ◇ 如何動態(tài)監(jiān)控企業(yè)核心敏感人員的信用信息？
 ◇ 企業(yè)如何查詢自身的走私罪、走私行為、違規(guī)行為情況？
 ◇ AEO認證對報關(guān)企業(yè)、非報關(guān)企業(yè)違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為的要求有哪些標準？
 ◇ 企業(yè)如何通過自查申報規(guī)避違反海關(guān)監(jiān)管規(guī)定行為對AEO認證的影響
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)遵守法律法規(guī)情況？
2、進出口業(yè)務(wù)規(guī)范
 ◇ 海關(guān)將審核、比對哪些企業(yè)注冊信息？
 ◇ 海關(guān)如何判斷企業(yè)是否有進出口活動？
 ◇ 報關(guān)差錯率如何計算？企業(yè)如何查詢報關(guān)差錯率？
 ◇ 如何判定企業(yè)報關(guān)差錯率是否達到AEO認證要求？
 ◇ 規(guī)范申報率的概念以及如何計算？
 ◇ 海關(guān)如何審核規(guī)范申報率是否達到AEO認證要求？
 ◇ 申報規(guī)范率不達標，企業(yè)該如何應(yīng)對？
 ◇ 海關(guān)如何核實規(guī)定期間內(nèi)的手（賬）冊超期未報核？
 ◇ 滯納稅款報關(guān)單率如何計算？
 ◇ 滯納稅款報關(guān)單率超標，何種情況才會影響企業(yè)信息等級？
 ◇ 如何核實是否存在超過法定期限尚未繳納稅款的情事？
 ◇ 如何確定因不可抗力或者國家稅收政策調(diào)整不能按期繳納稅款的情形？
3、符合海關(guān)管理要求
 ◇ 海關(guān)如何審核企業(yè)是否存在不符合海關(guān)管理要求的情形？
 ◇ 如企業(yè)存在不符合海關(guān)管理要求的情形，企業(yè)如何進行規(guī)范整改？
4、未有不良外部信用
 ◇ 如何判定企業(yè)外部信用異常？
 ◇ 如果企業(yè)受到海關(guān)以外政府部門處罰，如何判定是否影響外部信用？

加分標準精講和案例剖析
加分項目
 ◇ 如何判定企業(yè)是否符合加分項目？
 ◇ 如果申請成為中國外貿(mào)出口先導(dǎo)指數(shù)樣本企業(yè)？

專題四、現(xiàn)場互動，答疑和討論

專家講師

    胡忠老師
    胡老師，涉外企業(yè)海關(guān)實務(wù)派專家，精通海關(guān)執(zhí)法依據(jù)和處理流程，指導(dǎo)眾多企業(yè)合規(guī)處置涉外事務(wù)風(fēng)險，曾任職海關(guān)監(jiān)管和緝私案件審理部門，具備20年貨管查驗、調(diào)查審理、刑事偵查、私貨處理、案件執(zhí)行等工作，參與查辦、偵辦、處理各類海關(guān)行政和刑事案件數(shù)千宗。曾參加海關(guān)總署關(guān)于海關(guān)干部業(yè)務(wù)知識崗位培訓(xùn)教材編寫工作，長期擔(dān)任海關(guān)總署和廣東分署的兼職講師。

江老師，曾擔(dān)任海關(guān)總署政策研究處副處長、北海海關(guān)副關(guān)長、北海外經(jīng)貿(mào)局局長等職務(wù)，現(xiàn)為世界500強企業(yè)偉創(chuàng)力北京代表處首席代表、《中國海關(guān)》雜志社專家?guī)斐蓡T，兼任對外經(jīng)濟貿(mào)易大學(xué)客座教授、中國美國商會海關(guān)及貿(mào)易委員會主席職務(wù)。在過去的數(shù)十年里，先后組織實施了《國際進出境快遞貨物海關(guān)監(jiān)管制度》、《進口貨物所含特許權(quán)關(guān)稅認定及征管》、《邊境地區(qū)小額貿(mào)易的現(xiàn)狀及發(fā)展》（亞航項目）、《海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)保稅貨物流轉(zhuǎn)管理制度改革》、《大通關(guān)時效專題研究》等一系列具有應(yīng)用價值的研究課題，被公認為中國海關(guān)制度建設(shè)的積極參與者、影響者。

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