2011年全面預(yù)算管理與績效控制——體系建立和全程實(shí)戰(zhàn)

2011年全面預(yù)算管理與績效控制——體系建立和全程實(shí)戰(zhàn)(楊立國、曾國慶)課程介紹：

● 您是否正為以下事情煩惱：
1、如何在事前和事中及時(shí)掌控下屬部門和下屬子公司的各項(xiàng)信息，而不僅僅是事后分析控制？
2、如何測算和確定公司未來一年的各項(xiàng)經(jīng)營管理目標(biāo)并落實(shí)到各部門直至各崗位？
3、各部門如何圍繞經(jīng)營管理目標(biāo)制定各項(xiàng)年度、季度、月度工作計(jì)劃？
4、在企業(yè)資金有限的情況下，如何安排和平衡各項(xiàng)日常經(jīng)營管理與投資活動(dòng)對(duì)資金的需求，控制企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)？
5、如何監(jiān)控公司層面和各部門層面年度目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)并進(jìn)行分析預(yù)警，而不是僅僅為了年終獎(jiǎng)懲？
6、如何設(shè)定成本費(fèi)用控制目標(biāo)并進(jìn)行有效控制？
7、如何建立多維度的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)并進(jìn)行監(jiān)控？
8、如何以預(yù)算為基礎(chǔ)實(shí)施有效的授權(quán)，提升企業(yè)管理效率？

● 課程目標(biāo):
 ◇ 全面預(yù)算管理實(shí)施步驟、項(xiàng)目范圍、參與角色
 ◇ 預(yù)算具體編制如經(jīng)營預(yù)算、資本預(yù)算、財(cái)務(wù)預(yù)算等編制，預(yù)算的執(zhí)行及差異分析
 ◇ 學(xué)會(huì)戰(zhàn)略全面預(yù)算管理項(xiàng)目實(shí)施中如何避免常見陷阱，如何作好解決方案
 ◇ 學(xué)習(xí)大型國際企業(yè)預(yù)算管理與控制的經(jīng)驗(yàn)

● 授課方式：內(nèi)容講述、案例分析、游戲互動(dòng)、討論點(diǎn)評(píng)、情景演練

● 證書頒發(fā)：頒發(fā)《“全面預(yù)算管理與績效控制”高級(jí)研修班結(jié)業(yè)證書》

● 課程主要內(nèi)容：
一、什么是全面預(yù)算管理
1、預(yù)算，您的直覺是什么？
2、什么是預(yù)算？
3、什么是預(yù)算管理
4、什么是全面預(yù)算管理
 ◇ 如何理解全方位？
 ◇ 如何理解全過程？
 ◇ 如何理解全員？
5、全面預(yù)算管理不同于傳統(tǒng)計(jì)劃管理
6、全面預(yù)算管理不同于傳統(tǒng)財(cái)務(wù)預(yù)算
7、全面預(yù)算管理不同于經(jīng)濟(jì)責(zé)任承包

二、為什么要開展全面預(yù)算管理
1、眾多優(yōu)秀企業(yè)的管理實(shí)踐
2、國家有關(guān)部門的強(qiáng)力推薦
3、全面預(yù)算管理的自身價(jià)值
 ◇ 戰(zhàn)略目標(biāo)落地化
 ◇ 經(jīng)濟(jì)活動(dòng)目標(biāo)化
 ◇ 管理方式精細(xì)化
 ◇ 經(jīng)營活動(dòng)受控化
 ◇ 資金控制提前化
 ◇ 績效管理依據(jù)化
 ◇ 成本控制約束化
4、中國企業(yè)預(yù)算管理現(xiàn)狀
 ◇ 對(duì)預(yù)算管理的認(rèn)識(shí)誤區(qū)
 ◇ 加強(qiáng)預(yù)算管理的緊迫性

三、企業(yè)如何搭建全面預(yù)算管理體系
1、從“過程”上看全面預(yù)算管理體系——全面預(yù)算管理五大過程
2、從“內(nèi)容”上看全面預(yù)算管理體系——全面預(yù)算管理的四大內(nèi)容
 ◇ 經(jīng)營預(yù)算的主要內(nèi)容
 ◇ 資本預(yù)算的主要內(nèi)容
 ◇ 資金預(yù)算的主要內(nèi)容
 ◇ 財(cái)務(wù)預(yù)算的主要內(nèi)容
3、從“時(shí)間”上看全面預(yù)算管理體系——全面預(yù)算管理的四大層次
 ◇ 年度預(yù)算的功能和流程
 ◇ 季度預(yù)算的功能和流程
 ◇ 月度預(yù)算的功能和流程
 ◇ 周計(jì)劃的功能和流程
4、從“組織”上看全面預(yù)算管理體系——全面預(yù)算的四級(jí)組織

四、如何確定預(yù)算目標(biāo)
1、企業(yè)年度目標(biāo)確定的“理念轉(zhuǎn)換”
2、企業(yè)應(yīng)確定哪些年度目標(biāo)——年度目標(biāo)體系
 ◇ 財(cái)務(wù)與非財(cái)務(wù)思維
 ◇ 平衡積分卡的思維——國際企業(yè)的運(yùn)用
 ◇ 改進(jìn)的平衡積分卡思維——本土企業(yè)的實(shí)踐
3、如何測算和確定年度目標(biāo)
 ◇ 年度目標(biāo)測算思路
 ◇ 三年歷史數(shù)據(jù)分析
 ◇ 經(jīng)營性質(zhì)類目標(biāo)測算
 ◇ 管理性質(zhì)類目標(biāo)測算
 ◇ 非量化的重要管理工作確定
 ◇ 如何召開戰(zhàn)略研討會(huì)
4、年度目標(biāo)的分解
 ◇ 年度目標(biāo)的橫向分解
 ◇ 年度目標(biāo)的縱向分解
 ◇ 某集團(tuán)年度目標(biāo)分解示例
5、各部門KPI表格的設(shè)計(jì)
6、員工PBC的設(shè)計(jì)

五、如何編制預(yù)算
1、預(yù)算編制內(nèi)容體系
2、預(yù)算編制起點(diǎn)的選擇
3、預(yù)算的編制方法介紹
4、三級(jí)預(yù)算編制表格體系（某集團(tuán)預(yù)算編制表格體系示例）
5、經(jīng)營預(yù)算的編制
 ◇ 銷售預(yù)算的編制
 ◇ 生產(chǎn)預(yù)算的編制
 ◇ 采購預(yù)算的編制
 ◇ 成本預(yù)算的編制
 ◇ 日常費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 固定費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 變動(dòng)費(fèi)用的預(yù)算編制
 ◇ 項(xiàng)目費(fèi)用的預(yù)算編制
6、資本預(yù)算的編制
7、資金預(yù)算的編制和平衡
8、預(yù)算中的信息傳遞

六、如何進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行控制
1、預(yù)算執(zhí)行控制的責(zé)任劃分
2、建立預(yù)算執(zhí)行臺(tái)賬
3、嚴(yán)格預(yù)算外的控制流程和權(quán)限
4、嚴(yán)格資金支付控制
5、績效分析與經(jīng)營預(yù)警控制
6、如何召開經(jīng)營分析會(huì)
7、績效溝通與管理改進(jìn)
8、預(yù)算追加
9、預(yù)算調(diào)整
10、績效考核如何和薪酬體系對(duì)接

七、成功推行全面預(yù)算管理的關(guān)鍵要素
1、正視預(yù)算環(huán)境，合理選擇預(yù)算模式
2、明確預(yù)算主題，逐步發(fā)揮預(yù)算功能
3、牢記戰(zhàn)略導(dǎo)向，促使目標(biāo)落地
4、塑造預(yù)算文化，全員參與預(yù)算
5、健全預(yù)算體系，保障預(yù)算有效實(shí)施
6、健全預(yù)算體系，保障預(yù)算有效實(shí)施
7、借助預(yù)算信息化，提高預(yù)算管理的效率
8、堅(jiān)定信念，強(qiáng)力推行，經(jīng)受時(shí)間的煉獄

● 專家講師團(tuán)：
上海班講師：楊立國
    楊立國，國際注冊(cè)咨詢師(CMC)，中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師（CPA），工程師，工商管理碩士（MBA）.實(shí)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)和管理專家。清華大學(xué)、復(fù)旦大學(xué)、華中科技大學(xué)等高校EMBA班和財(cái)務(wù)總監(jiān)班特聘講師。
十年央企（特大型航空制造企業(yè)）從業(yè)經(jīng)歷，從車間技術(shù)員做起歷任技術(shù)主管、企管處長、副總經(jīng)理等職，負(fù)責(zé)過技術(shù)、生產(chǎn)、企管、財(cái)務(wù)等多個(gè)領(lǐng)域的工作，熟悉企業(yè)的整體運(yùn)作。期間，組織和參與了公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、結(jié)構(gòu)調(diào)整、并購重組、質(zhì)量技術(shù)攻關(guān)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)變革等多項(xiàng)重要工作，為提升企業(yè)整體管理水平和競爭能力做出了較大貢獻(xiàn)。
    八年管理咨詢從業(yè)經(jīng)歷，曾承擔(dān)上海視野經(jīng)濟(jì)研究所副所長、咨詢總監(jiān)，現(xiàn)為上海視野知成企業(yè)管理咨詢公司總經(jīng)理。曾擔(dān)任中國商飛、中國航天科技四川研究院、中國航空工業(yè)洪都集團(tuán)、開灤集團(tuán)、東風(fēng)本田、濰柴動(dòng)力、湘潭電機(jī)、許繼電氣、金堆城鉬業(yè)、東貝集團(tuán)、淄礦集團(tuán)等多個(gè)中央企業(yè)、上市公司和大型企業(yè)集團(tuán)的高級(jí)財(cái)務(wù)和管理顧問，尤其以集團(tuán)管控、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略、全面預(yù)算管理、內(nèi)部控制、成本管理等見長。依靠先進(jìn)的理念和豐富的企業(yè)管理實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，從企業(yè)家決策視角出發(fā)，為企業(yè)提供務(wù)實(shí)的咨詢方案，并通過系統(tǒng)的培訓(xùn)輔導(dǎo)企業(yè)實(shí)施，促使方案有效落地。其還在在復(fù)旦大學(xué)管理學(xué)院、清華大學(xué)深圳研究生院、華中科技大學(xué)管理學(xué)院、東方視野遠(yuǎn)程培訓(xùn)中心等機(jī)構(gòu)多次發(fā)表演講，收到學(xué)員的普遍歡迎。
授課風(fēng)格與特點(diǎn)：
 ◇ 工程師背景，授課邏輯思維清晰
 ◇ 十年央企技術(shù)、管理、財(cái)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)，授課務(wù)實(shí)，生動(dòng)
 ◇ 八年管理咨詢經(jīng)歷，領(lǐng)導(dǎo)過多個(gè)咨詢項(xiàng)目，案例豐富，實(shí)戰(zhàn)性強(qiáng)
 ◇ 不乏戰(zhàn)略高度，卻又簡明易懂
 ◇ 視角獨(dú)特，生動(dòng)活潑
所獲榮譽(yù)：
 ◇ 2006年榮獲“中國有影響力的500名管理咨詢專家”
 ◇ 國家人事部管理咨詢師水平考試《財(cái)務(wù)管理咨詢》參編人員
 ◇ “2005年度中國企業(yè)管理咨詢精品案例” —全面預(yù)算管理案例主編人員
學(xué)術(shù)著作：
 ◇ 在《上海企業(yè)》、《中國總會(huì)計(jì)師》等核心期刊上發(fā)表了多篇文章
核心課程：
《總經(jīng)理的財(cái)務(wù)管理》
《非財(cái)務(wù)經(jīng)理人的財(cái)務(wù)管理》
《財(cái)務(wù)管理提升企業(yè)價(jià)值》
《優(yōu)秀財(cái)務(wù)總監(jiān)的財(cái)務(wù)創(chuàng)新》
《財(cái)務(wù)戰(zhàn)略與現(xiàn)金流管理》
《集團(tuán)財(cái)務(wù)管控》
《全面預(yù)算管理與績效控制》
《全面成本控制三大視角十一大環(huán)節(jié)》
《財(cái)務(wù)報(bào)表閱讀與財(cái)務(wù)分析》
《內(nèi)部控制體系建設(shè)》
《財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制》
……
服務(wù)過的咨詢與培訓(xùn)客戶代表有：
 中國商飛公司
 中國航天科技集團(tuán)四川航天技術(shù)研究院
 中國航空工業(yè)集團(tuán)洪都航空股份公司
 中國兵器工業(yè)集團(tuán)江麓科技集團(tuán)公司
 中國印鈔造幣總公司南昌印鈔有限公司
 中國聯(lián)通湖南公司
 開灤集團(tuán)
 東風(fēng)本田
 濰柴動(dòng)力
 許繼集團(tuán)
 淄礦集團(tuán)
 安徽交通投資集團(tuán)
 安徽能源集團(tuán)
 金堆成鉬業(yè)集團(tuán)
 山東省鹽業(yè)總公司
 湘潭電機(jī)
 駱駝股份
 東貝集團(tuán)
 三環(huán)集團(tuán)
 泰地控股集團(tuán)
 湖南云錦集團(tuán)
 復(fù)旦大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)班
 清華大學(xué)深圳EMBA班
 中南財(cái)經(jīng)大學(xué)浙江EMBA班
 華中科技大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)班
 安徽省國資委
 湖南省國資委
 山東省國資委
 山西省國資委
 湖北省國資委
 四川省企業(yè)家協(xié)會(huì)
 湖北省企業(yè)家協(xié)會(huì)
 湖北省總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)
 浙江省總會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)
 北京東方視野遠(yuǎn)程培訓(xùn)中心
 湖北職業(yè)經(jīng)理人培訓(xùn)中心
 ……

深圳班講師：曾國慶
美國特許財(cái)務(wù)管理師
高級(jí)會(huì)計(jì)師
皇家大學(xué)工商管理碩士
企業(yè)家贏利型財(cái)務(wù)管理推廣第一人
先后受訓(xùn)于加拿大皇家大學(xué)工商管理碩士、香港國際商學(xué)院財(cái)務(wù)管理、上海復(fù)旦大學(xué)財(cái)務(wù)總監(jiān)高級(jí)研修班，同時(shí)服務(wù)于中國IT知名企業(yè)、東莞民營50強(qiáng)之一的高科技企業(yè)。曾老師結(jié)合多年學(xué)習(xí)和工作實(shí)踐，總結(jié)出企業(yè)資金管控C2C模式、業(yè)績?nèi)h(huán)論與12345業(yè)績管控模式、企業(yè)盈利金三角、企業(yè)發(fā)展空間論、成本倍減6R模型、賬款品質(zhì)管控三道防火墻、存貨656管控模型……等一套有效的運(yùn)營管控工具；并提煉出簡明易懂的管理理念，如銷售至上、收款第一的賬款控制理念；庫存就是負(fù)債、呆滯就是損失庫存管理理念，從而幫助企業(yè)形成的健康良性控制文化。曾老師先后幫助60多家企業(yè)改變理財(cái)觀念，健全理財(cái)系統(tǒng)，企業(yè)盈利總體提升50%以上、同時(shí)利潤品質(zhì)得到顯著改善。
培訓(xùn)專長
> 如何掌握合理避稅的技巧
> 如何有效控制企業(yè)現(xiàn)金流
> 如何運(yùn)用財(cái)務(wù)管理全面提高經(jīng)營競爭力
> 如何根據(jù)財(cái)務(wù)信息優(yōu)化經(jīng)營決策
> 如何對(duì)企業(yè)運(yùn)作成本進(jìn)行有效控制
曾國慶的培訓(xùn)客戶
技嘉科技、華碩電腦、金河田實(shí)業(yè)、夢怡養(yǎng)生、美的家電、格蘭仕、中域連鎖、家樂福、裕源鞋廠、友邦保險(xiǎn)、平安保險(xiǎn)、富士康科技、好孩子連鎖、南京博勝、上海鴻亁、杭州希普、寧波恒創(chuàng)、沈陽志宇、青島康博……等上百家企業(yè)
專著：
《搞懂財(cái)務(wù)增利潤》《現(xiàn)金流與營運(yùn)資本管控》《全面預(yù)算與成本倍減之道》

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